上个月开重复了一张增值税普通发票,本月红冲后该如何做帐
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发布时间：10小时前
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上个月开重复了一张增值税普通发票,本月红冲后该如何做帐
上月重复开票已做收入，本月红冲后做相反会计分录（或红字分录）
上个月多开了增值税专用发票,忘作废了,本月红冲了,怎么做账?
上个月怎么记账的，这个月原路冲回 比如上个月 为计提税金 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项 这个月 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-销项 负数
普通发票冲红怎么做账
1、企业开出红冲的普通发票时，具体会计分录为：借：应收账款（或银行存款等科目）——某公司（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（红字）2、企业收到对方公司的红冲普通发票时，具体会计分录为：借：库存商品（或原材料等科目）（红字）贷：应付账款（或银行存款等科目）（红字...
若上月增值税发票已开并入账,这个月作废该如何做账
1、开具红字发票（与废票同额不同色）2、红冲上述分录（与上述分录完全相同，但是加负号）3、按重新开的发票再次入账
增值税发票跨月红冲重开怎么账务处理
依据红字发票做红字凭证，依据蓝字发票做蓝字凭证，汇总时正负抵消。
上月开的增值税普通发票这个月作废又重新开了一张怎么做分录_百度知 ...
首先需要确定的是，上月开的票这个月是不能作废的，只能红冲。如果销售对象及货物价款一致的话，红冲票及新开具发票无需作会计分录。如果两次的销售对象及货物价款不一致的话，则红冲票和新开具票需要分别做会计分录，其中红冲票作对应原蓝字票凭证的负数金额分录，新开具发票按正常程序走账即可。
上月发票本月红冲处理怎么抵扣
上月发票本月红冲处理怎么抵扣答:首先,开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的,然后用红字发票做冲回销售的分录;最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可.1、红字发票会计分录:借:应收账款(负数)贷:主营业务收入(负数)应交税费---应交增值税---销项税(负数)2、开具正确的发票会计分录:借:应收...
普通发票冲红怎么做账
冲减当期销售额和销项税额；注意：如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的，建议先不开具红字发票；增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须...
隔月发票红冲重开如何做账,上个月帐已交税完成?
隔月发票红冲重开如何做账，上个月账已交税完成的具体步骤如下：开具红字发票，冲销原发票。借：银行存款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应交税金-应交增值税（销项税额）（红字）。重开正确的发票。借：银行存款，贷：主营业务收入，贷：应交税金-应交增值税（销项税额）。将两张发票的...
红冲后的发票怎么做账
问题四：红冲的普通发票怎么做账？ 很简单，将上月应作废的发票全部要回，然后在开票系统中做一个开具红字发票申请，要编个理由，导入U盘或打出申请表，带着全部发票到国税大厅，取得开具红字增值税专用发票纸质通知单，回来在开票系统中开具即可。防伪税控卡中开红字发票：点开【专用发票填开】，然后再...
