请教问题,我司销售产品30000元(含税6个点)已给客户开具专票30000元
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发布时间：2024-09-25 21:50
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时间：2024-10-04 09:02
基本是按原方向红字冲回
1.冲企业收入：
借：银行存款 5640 (红字）
贷：主营业务收入5640 （ 红字）--为避免虚增收入
2.收回货做：
借：主营业务成本5640 （红字）
贷：库存商品 5640 （ 红字）
3.一般企业发生退货，如果跨月，先让财务按原发票开具红字发票（外帐做）
借：银行存款 负数
贷：销售收入 负数
贷 应交税金：应交增值税-销项 负数
请教问题,我司销售产品30000元(含税6个点)已给客户开具专票30000元
1.冲企业收入：借：银行存款 5640 (红字）贷：主营业务收入5640 （ 红字）--为避免虚增收入 2.收回货做：借：主营业务成本5640 （红字）贷：库存商品 5640 （ 红字）3.一般企业发生退货，如果跨月，先让财务按原发票开具红字发票（外帐做）借：银行存款 负数 贷：销售收入 负...
公司购材料开票多交6个点开票,单独付的税点怎么做账
开发票，请提供以下资料（原件复印件，不收传真件及传真复印件）：1．营业执照副本 2．税务登记证 3．银行开户许可证 4．组织机构代码证 5．公司办公电话 6．一般纳税人资格证明 以上资料复印件要清晰，要求当期已年审。7．开普通发票的客户，请提供1至5项；8．开专用发票的客户，请提供1至6项。另...
...对方给我们开票3%增值税专票,我们自己是6个点的税
如果按6个点的税率开专票的话，那抵扣的税额是2.49万元。如果按3个点的税率开专票的话，那抵扣的税额是1.28万元，两者之间的差额是2.49－1.28＝1.21万元，所以可以考虑扣除1.21万元。
能开6个点增值税普通发票是否就能开专用发票
另外,销售方必须根据税法规定开具增值税专用发票,对某些特殊业务,依法不得开具增值税专用发票,而只能开具普通发票。 对于购货方而言: 1.如果取得普通发票,那么117 000元应当全额计入相关资产成本,不得抵扣进项税额; 2.如果取得增值税专用发票,那么100 000元应当计入相关资产成本,17 000元进项税额准予申报认证抵扣(税法...
六个点的税率代表什么意思?
6个点的税率代表的意思是增值税专用发票，就是指一般纳税人取得部分现代服务业中的研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、鉴证咨询服务开具的6%税率的增值税专用发票。免税率亦称“税率为零”。指对某种课税对象和某个特定环节上的课税对象，以零表示的税率。从理论上说，零税率与免税...
增值税的专用发票能开给不是一般纳税人的客户吗
增值税专用发票是可以开给非一般纳税人的。但向消费者个人销售货物或者应税劳务、销售货物或者应税劳务适用免税规定、小规模纳税人销售货物或者应税劳务是不允许开增值税专用发票的。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十一条 纳税人发生应税销售行为，应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税...
小规模纳税人可以开增值税专用发票吗?
您好，根据我国现行增值税管理法规，小规模纳税人一般只能开具普通发票，不可以开具增值税专用发票。但是如果小规模纳税人向一般纳税人销售货物或应税劳务，购货方要求销货方提供增值税专用发票时，可以申请税务机关为其代开增值税专用发票。法律依据：《增值税管理暂行条例》第十一条 ： 小规模纳税人销售...
公司是一般纳税人,开增值税专用发票为什么要收客户6-8个点?
销售货物或发生其他增值税应税行为，需要开具增值税专用发 票的，通过增值税发 票管理新系统自行开具。能开，只是不能自己开具，需要携带相关资料到当地税局代开增值税专用发票。我们公司是一般纳税人，客户是小规模，可以给客户开增值税专用发票吗？ 原则上不可以，而且他们拿专票去也没用 ...
增值税又变了!13%,9%,6%!电子专票试点再扩大!金四要来了!
增值税又变了!13%,9%,6%!电子专票试点再扩大!金四要来了!增值税又有新政策了!一、免征!11月起施行!1.离岛免税店销售离岛免税商品,免征增值税和消费税。2.离岛免税店销售离岛免税商品不得开具增值税专用发票
增值税纳税申报表(一)中有一栏“未开具发票”,
增值税纳税申报表(一)中有一栏“未开具发票”,它是等于本月销售收入中减去已开增值税专票和普通发票金额,由于我3月分开具的是2月份发票,开了40万,税额就有68000增值税专票开了3400,但是3月收入只有60000元,销项税就只有10200元,那么这里跟报表就不匹... 展开 fender...
