出纳的报销流程有什么?
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发布时间:2022-05-03 00:54
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热心网友
时间:2022-06-28 19:58
由经办人填制付款单证,注明付款金额和用途,并对付款事项的真实性和准确性负责;
有关证明人的签章。经办人的付款用途中,涉及实物的,应当由仓库保管员或实物负责人签收;涉及差旅费、招待费等,应当有证明人或知情人加以证明。
有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据,报有关领导审阅并签字,同意支付。
到财务部办理付款;
出纳报销管理制度
1、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证,审核它的合法性、合理性、真实性,手续是否齐备,各负责人签是否齐全,对记载不正确,手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、采购人员,因采购、出差或其它原因需向财务借款的,要填制内部借款单,列明部门、原因、金额,经主管部门同意,方可办理借款。
3、借款在办完业务后,要及时向财务报帐冲减借款,并交回余款,已三次借款未报帐者不得再次借款,再经催促不报帐者,在工资中扣除。
4、采购人员购货款的报销,需提供完整的购货*,*上经办人要签字,后面必需附材料保管员的材料入库单后,才能报销;材料保管员必需对照*上的品名、规格、数量、单价,一一核查实物进行清点,核对无误后,方能开据材料入库单,第一联保管员留存,第二联交财务存,第三联交采购人员报帐,如发现书写不清楚的,在问明后,重新注明所写内容,避免财务人员做帐不明确。
5、机械台班费的报销,需项目施工人员填写该机械台班进出场作业的起止时间原始记录表,经项目负责人审核后,交预算人员核算统一的机械台班费结算表,凭结算表及原始记录单,再由报销人打领款单,项目负责人签字后,方能支付。
6、材料机械转运费的报销,由项目施工人员填写所转运物资的名称、数量和金额,经项目负责人审核,交预算人员核算统一的机械台班费结算表后,由报销人打领款单,项目负责人签字方能支付。
7、租赁费的报销,支付架管、扣件、搭机、升降机等租赁费,必须附有双方签定的租赁合同,用于财务核对租赁费用,如果每次是以预付款支付,先由租赁单位打借款单,项目负责人签字审批,进行支付,但项目保管员每月应提供所租赁单位所用机械实际租赁费用,提供给项目负责人作预借款的依据,直到不用为止,再进行统一结算。
一个月结算一次,每月结清,无论那种付款方式,都要附有保管员原始的机械、架管等入库、出库的台帐,根据台帐、合同,计算出使用的天数和金额,每月传递一次给财务,以便进行帐务核算。
8、项目各班组人工费的支付,在合同内的项目,每次按工程进度和甲方拨款情况,进行综合分配,每次预借工程款,各班组打借条,注明借款额已完成的工程量、班组名称、借款姓名,项目负责人签字方可支付。
9、合同外零星工程支付,先由现场施工人员提供原始的施工方量,交负责人审核后,再由预算人员统计零星工程结算表,班组凭结算单打领条,项目负责人签字,方可支付。
10、公司代各生产班组支付的临时杂工,在原始单据上一定要注明清楚该杂工费的事项、工时、单价、金额及由哪个班组承担,并要求班组在原始工单上签字认可,经项目负责人审核签字后方可支付。
11、出纳人员对所报销的款项,*联要盖现金付讫章,*后的附件单据,要盖附件章,如果是填制费用报销单报帐的,所附单据要写明附件张数。
热心网友
时间:2022-06-28 19:58
报销主要审核:业务的真实性、合理性、合法性
一、报销单据必须手续齐备:经办人、证明人(单纯费用的)或验收人(有实物的)、审批人签字
二、报销人办完手续后持单据向你报销,你必须审查单据是否合规,手续是否齐备(比如发生的事项是否合理,内容填写是否齐全,计算是否正确,有没有开具单位盖章,签字是否齐全等等),有些规模大一些正规一些的单位在出纳付款前先由会计审核。零星单据比如出差车票市内交通等要求报销人粘贴在记账凭证大小的白纸上,也可以设计一种报销单据粘贴单,正面写报销事由、日期、各当事人签字,背面粘贴单据。
三、还要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账,如果冲账还要看有没有余款需要退回,尽量不要直接将原来的请款单退给他,而是收到余款开收据(请款单和余款收据都登记现金日记账)。如果以后业务熟练了,对于在几天内就能报销冲账的预支款,也可以暂时保管在现金内,报销后退还。
四、报销单据付款后最好盖上“款已付”戳子,避免重复,并及时登记现金日记账。
出纳报销流程是什么
法律分析:流程如下:1、由经办人填制付款单证,注明付款金额和用途,并对付款事项的真实性和准确性负责;2、有关证明人的签章。经办人的付款用途中,涉及实物的,应当由仓库保管员或实物负责人签收;涉及差旅费、招待费等,应当有证明人或知情人加以证明。3、有关领导的签字。收款人持证明手续完备的...
出纳报销什么
3. 报销流程:员工在产生上述费用后,需要收集相关凭证,如发票、收据等,然后提交给上级主管进行审批。审批通过后,将相关凭证交给出纳,出纳会根据公司的财务规定进行核算和支付。这一流程确保了公司财务的透明性和规范性。4. 重要性说明:报销工作的准确性和及时性对于公司的财务管理至关重要。它不仅关系...
报销差旅费出纳做什么
报销差旅费出纳的工作流程包括:1. 审核票据:出差员工提交报销申请后,出纳需要首先审核相关的差旅费票据,确保票据的真实性和合法性。详细解释如下:审核票据的合法性:出纳需根据公司政策核对票据是否合法合规,比如火车票、机票、住宿费发票等是否符合公司报销标准。同时,票据上应有明确的日期、金额等必要...
出纳的所有报销流程有哪些?
③有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据,报有关领导审阅并签字,同意支付。④到财务部办理付款。收款人持有关领导已签字的内容完整的付款单据,报经会计审核后,由出纳办理付款(注意:有的单位是收款人持证明手续完备的付款单据到财务部交会计审核,待会计审核原始票据的真实性、合法性及具体...
出纳如何处理报销
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给老总签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。二、值得注意的事项:1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。2、现金一经付清,应在原单据上...
费用报销流程及注意事项
费用报销流程及注意事项如下:1、发票等粘贴《报销审批单》后,先由部门经理或主管签字,再到财务,会计初审,合格后,财务经理复核签字,再到总经理,总经理签字后,直接到出纳,出纳付款。2、出纳付款后,直接根据《报销审批单》登记日记账(也就是流水账,这个不需要会计科目的)。出纳登账可以在报销...
出纳报销是什么意思啊?
出纳报销的流程主要包括:申请、审核、审批、支付等几个步骤。职员需要先填写报销单据并提交给部门主管审核,审核通过后,再提交给公司财务部门进行审批。审批期间,公司财务人员会对报销单据进行认真核对,确保其真实性和合法性。最后,出纳会将审批通过的报销单据进行支付,完成出纳报销流程。出纳报销的目的是...
出纳报销的流程应该先干什么后干什么?
1、报销单据必须手续齐备:经办人、证明人(单纯费用的)或验收人(有实物的)、审批人签字 2、报销人办完手续后持单据报销,必须审查单据是否合规,手续是否齐备(比如发生的事项是否合理,内容填写是否齐全,计算是否正确,有没有开具单位盖章,签字是否齐全等等),有些规模大一些正规一些的单位在出纳...
出纳报销流程
法律分析:各项费用发生前需提报费用申请单;凭领导签字的费用申请单,费用报销单,正规发票履行报销手续,由会计审核,领导签字确认,出纳复合无误后报销。法律依据:《中华人民共和国劳动法》 第三条 劳动者享有平等就业和选择职业的权利、取得劳动报酬的权利、休息休假的权利、获得劳动安全卫生保护的权利、...
出纳给员工报销的流程
1. 检查在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无,应补。2. 检查附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。3. 检查正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。4. 检查支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。5. 检查大、小金额是否相符。若不...