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企业所得税季度申报填写示例

发布网友发布时间：2022-12-31 19:18

共1个回答

热心网友时间：2023-11-04 07:44

1、所得税季报核算企业一个季度的生产经营情况,包括收入、成本、费用、税金、利润等,我们打开一张季报看具体内容。
      2、我们看整个报表,数据只有一列“本年累计金额”。这个数据填列本年度1月到本季度最后一个月数据的累计数,而不是本季度的金额。
      3、比如说二季度营业收入本年累计金额就要填列1—6月总账科目主营业务收入的贷方累计金额。
      4、营业成本填列主营业务成本1-6月本年累计发生额。利润总额填列本年利润总账科目余额。
      5、实际已缴纳所得税额填列本年缴纳的本年所得税金额。
      6、减免所得额数据来源于减免所得税优惠明细表,填列收入成本费用后,系统会依据企业的性质:比如说小微企业等自动计算。
      7、所有数据填完,申报系统自动计算结果。

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