金融机构的反洗钱内部审计由什么部门完成?
发布网友
发布时间：2023-05-01 04:56
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热心网友
时间：2023-10-10 20:45
金融机构的反洗钱内部审计工作由其内审部门完成，由反洗钱合规管理部门、会计财务部门
以及稽核部门帮助。
内部审计部门在评价内部控制的有效性，以及提出改进建议等方面起着关键作用。企业应当授予内部审计部门适当的权力以确保其独立地履行审计职责；对内部审计部门负责人的任免应当慎重；内部审计部门负责人与董事会或审计委员会应保持畅通沟通；应当赋予内部审计部门追查异常情况的权力和提出处理处罚建议的权力。
拓展资料：
【内部审计机构职责】
(1)对本企业及所属企业(含占控股地位或者主导地位的企业，下同)的财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审计；
(2)对本企业及所属企业预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计；
(3)对本企业内设机构及所属企业领导人员的任期经济责任进行审计；
(4)对本企业及所属企业固定资产投资项目进行审计；
(5)对本企业及所属企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审；
(6)对本企业及所属企业经济管理和效益情况进行审计；
(7)法律、法规规定和本企业主要负责人或者权力机构要求办理的其他审计事项。
【内部审计机构和人员的职权】
（一）检查、查阅被审计单位的帐目、资财和有关资料、
（二）对审计发现的问题进行调查，并向有关部门、单位和个人索取证明材料。
（三）制止、纠正违反财经法纪事项和提出改进管理、提高效益的意见和建议。
（四）对违反财经法纪、严重损失浪费行为提出批评，对情节严重者建议给予必要行政处分，对触犯刑律的建议司法部门依法惩处。
（五）对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，必要时报经领导批准，可采取封存帐册和资财等临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。
（六）支持和协助单位的财务部门按照《会计法》和国家有关规定履行职责。
（七）阅读有关文件，参加有关会议。
（八）内部审计工作，在本单位主要负责人的直接领导下，依法行使审计职权，受法律保护。任何单位和个人不得干涉或打击报复。
（九）部门和单位可以在管理权限范围内，授予内部审计机构经济处理权限。
热心网友
时间：2023-10-10 20:46
金融机构的部门儿都不一样有内控部门儿有合规部门儿也有会计财务吗。
