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出纳的基本工作及基本工作流程

发布网友发布时间：2022-04-28 11:54

共2个回答

懂视网时间：2022-07-24 14:03

1、工作内容办理现金收付，严格按规定收付款项

2、出纳工作流程上班第一时间，检查现金.有价证券及其他贵重物品

工作内容办理现金收付，严格按规定收付款项。办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。登记日记账，保证日清月结，根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。保管库存现金，保管有价证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。保管有关印章，登记注销支票。

出纳工作流程上班第一时间，检查现金.有价证券及其他贵重物品。列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账.总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账.总账与对账单在进行余额调节后相符。因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票.发票.有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。

热心网友时间：2022-07-24 11:11

出纳的基本工作流程：
1、办理银行存款和现金领取；
2、负责支票、汇票、*、收据管理；
3、做银行账和现金账，并负责保管财务章；
4、负责报销差旅费的工作。
出纳的基本工作：
1、员工出差分借支和不可借支；
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单；
3、现金收付；
4、银行账处理登记银行日记账时先分清账户；
5、报销审核在支付证明单上经办人是否签字；
销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。正规*是否与收据混贴，若有，应分开贴原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充。
《中华人民共和国会计法》
第三十七条
会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

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