出纳工作注意事项?具体点

发布网友 发布时间：2022-05-14 10:58

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热心网友 时间：2023-10-14 19:26

出纳工作事项：[/B]
支付给公司或可以开具*的个体户、单位的货款或其他费用，可以使用支票，电汇、汇票（注：各种支付凭证都有使用范围和时间期限，在下面依次介绍）；而支付给个人的只能使用现金；
我公司支付货款等：[/B]
一、支票：[/B]支票可以提现，也可以转账（即支付货款）；支票只能在本地使用（即支付本地公司等的货款可以用支票），若左上方印有红色的（沪），则表示此支票还可以在上海使用（即支付上海公司的货款）。支票的使用期限为，以开出支票上填写的日期为准，十天内有效，过期就自动作废；填写支票不能涂改，日期、收款人、金额的填写不能漏字、错字；
1． 现金支票的开具（即提现）：日期为填写支票的当天，没要求大写的地方都小写；收款人填写本公司名称；金额填写需提现金额；用途填写备用金（如果提现金额有十来万的大金额，则可以先去银行提现，咨询银行人员后再填写）；支票内容填写完后，在支票的正面的“出票人签章”处敲财务章和法人章，在支票的背面的“被背书人”处也要敲财务章与法人章（只需在一处被背书人处敲章），敲完就可撕下存根做为做账原始凭证，拿另一半前往银行提现。（每个公司只能开一个银行基本账户，提现也只能在基本账户。）；
2． 转账支票：日期为当天，收款人填写需支付对象的公司全称，金额为需支付金额，用途为货款、加工费或是租金等，然后只需在支票的正面盖财务章和法人章。让取支票人在存根处签字，另一半给对方即可。开具转账支票的优缺点是：优点是只需要知道对方的全称和需支付的金额，就可以开具，而不需要对方的开户行的账号；缺点是：转账支票开好后需要对方单位来取。转账支票还可以公司内部银行划账。例：我公司现有两个账户，即嘉兴市商业银行（简称市商行）和商行塘汇支行（简称支行）。支行为基本账户，可以提现，假如支行账上余额不多，而市商行账上有钱，就可以用转账支票划账。先填一张市商业银行的支票，收款人为本公司，作途为划账；填完支票后，则需在支票正反面都盖财务章和法人章（与提现的章一样），支票完成后，还需另填写一份进账单（进账单一式三份），付款人和收款人都为本公司人称，只有银行账号和银行名称不同。拿进账单与支票一起前往支付划账，银行会把进账单还回一联即划账完华。
二、电汇：[/B]首先要对方公司提供公司全称、开户行和账号（若对方有开具**给我司，则可以根据**上的填写）。电汇凭证一式三联，填写是要垫复写纸。电汇的日期，去银行汇款，必须是电汇凭证上填写日期的当天；填完电汇凭证后，在第二联的“汇款人签章”处盖财务章和法人章。把一式三联拿到银行，银行会把回单马上还回，或者放在银行的回箱单里，有时间时取回用于做账。电汇不需要对方公司来取单子。电汇时需支付给银行手续费。
三、贷记凭证：[/B]也需有对方公司的全称，账号和开户行。贷记凭证一式两联，填写时需垫复写纸；日期和金额没要求大写的可以小写；其他根据要求填写，填写完后在第一联的付款人签章处盖财务章和法人章。日期和电汇日期要求一致，需写银行的当天日期。贷记凭证不需要手续费用，不需要对方来取单子，而且出账、到账较快，一般当天，最晚第二天。
四、汇票：[/B]办汇票首先得填汇票申请单，申请单的填写与电汇大致相同，一式三联，在第二联申请人盖章处盖财务章和法人章。然后拿银行，用申请单换汇票。然后把汇票交给对方公司。汇票的出账最快，对方公司把汇票放入他们公司的银行，我司账上的钱就划出了，对方公司的钱就能到账。不需手续费用，我公司用汇票申请单银行敲章后的存根做账。
我公司收到货款：[/B]
一、支票：[/B]收到对方公司开给我公司的支票，检查日期有没过期，我公司的全称有无写错；然后在支票的背面“被背书人”处敲财务章和法人章，填写一份进账单，支票和进账单一同拿往银行，银行受理后还回加盖银行内部章的进账单第一联（第三联），用第一联做账。（支票到账一般为两到三个工作日，不会马上到账）。
二、汇票：[/B]收到汇票先检查，汇票一式两联，在中间垫复写纸后，在汇票第一联上重填一遍汇票金额。然后在第一联背面的“被背书人”处盖财务章和法人章。再填写一份进账单，进账单与汇票一同送银行，（送的银行应该是汇票上注明的账号的银行），拿回回单入账。汇票银行受理就到账。（“被背书人“下面持票人付款提示签章处盖财务章与法人章。）
注：除了电汇可以用圆珠笔填写外，其他的一律用黑色笔[/B]

热心网友 时间：2023-10-14 19:26

出纳其实很简单的，就是一收一支，
但是，风险挺大的，
必须有安全意识，不要怕死板，
就得一是一，二是二
每一笔账都要清楚，最好能自己做随手记录，
自己做记录，是很好的习惯！

热心网友 时间：2023-10-14 19:26

1. 认真、仔细核对现金收支，管理好票据
2. 建立一个简单的日记账和备查簿
3.要有安全意识 保护好财产安全和个人安全